财务管理制度
财务管理制度
一严格遵守国家法律、法规、财务制度，按照《会计法》的规定，办理会计业务。
二根据《会计法》和有关财经法规的要求，合理设置会计科目，进行会计核算，实行会计监督。
三做好会计基础工作，做好原始凭证的审核，帐簿的登记工作，负责公司财务资料的整理工作，以确保会计资料的真实、合法、完整。
四会计空白凭证，如转帐支票、现金支票、发票收据、印章由专人保管，对写错的支票、收据，要注销作废，并保存，不得撕毁，丢失。
五费用的报销，须经财务人员认真审核，无差错的填制报销凭证，经理签字后，方予报销。对伪造、涂改或虚报的票据，财务人员有权拒绝受理，并向领导报告。
六服务收费必须使用公司统一票据，加盖公司发票专用章或财务专用章。严禁使用自制、自购票据或以白条向住户收费。
七出纳员对现金要做到日清月结，及时交存银行，按月与银行对帐，以确保货币资金的安全性。日常零星开支经主管经理签字后办理借支手续，经办人员应及时办理报销手续。
八常用材料的购买，采用定点采购的制度。由领用部门填制采购审批单，要求项目填写齐全，
审批手续完备，一式二份。一份交由保管办理入库手续；一份留财务凭购买发票、入库单首联办理报销手续。
九仓库保管凭材料采购审批单及购买发票认真登记仓库台帐。对一次性购入、领出的材料应同时填制入库单和出库单；对一次性购入金额较大、陆续领用的材料，应先填制入库单，待材料领用时填制出库单，每月25日由会计人员稽核，并核对仓库台帐后收回会计联。出入库单应由经手人、保管、主管三人签字，方能报销。
十次月五日前收费员将当月欠费明细表、累计欠费明细表、汇总表打印存档，将汇总表报财务留存一份。每季度报每户欠费原因报表。
十一次月十日前，收费员将累计欠费汇总表，出纳员将收入支出明细表，财务人员将公司当月的收入、成本、费用明细列表，分析当月的经营状况，并将当月资产负债表、损益表报送总经理。
