财务管理基本工作制度

财务管理基本工作制度

1目的

为了规范和强化企业的会计核算和财务管理工作，为公司的经营工作及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息，特制定本管理制度。

2适用范围

适用于西安诚信物业管理有限责任公司财务管理工作。

3总则

3.1财务管理工作是物业管理工作的重要组成部分，正确处理好管理与理财的关系，是物业管理的首要问题。

3.2财务管理的三个方面任务

3.2.1有计划、合理的安排资金，为管理公司经营管理服务。

3.2.2认真贯彻各项财经制度，维护财经纪律，实行财务监督。

3.2.3加强经济核算，增收节支，提高经济效益。

3.3配备专职财务人员，开户建账，建立一套完整的切实可行的会计核算制度，做好管理公司的经济活动记录工作。

3.4做好年度财务预算，落实各项经济指标。

3.5做好会计决算和利润分配报告，加强财务监督，改善经营管理，提高经济效益。

3.6遵守各项有关法律、法令和条例，接受当地税务、银行、工商等部门的监督。

3.7接受会计事务所对企业会计账目的审查。

4财务权限及职责

4.1建立、健全现金及各种存款的内控制度，加强现金和存款管理，确保货币资金的安全性与流动性以及资金支付的合理性与合法性。做到日清月结，账账相符，按时编报现金流报表，以便公司及时掌握资金使用情况，合理使用资金。

4.2编制管理公司年度财务预算，制定各项经济指标，并报公司总经理审批。对公司的经济活动进行管理监督与考核。

4.3应收及预付款项应按实际发生额计价。对各部门的应收及预付款必须做到及时催讨回笼，同时必须在当年六月份、十二月份分别进行全面清查，并将清查结果报公司总经理。同时上报总公司。

3.4公司的一切开支应由经手人做出计划报其部门主管经理签字，且经财务部经理审核无误报公司总经理审批后方可报销。

3.5加强流动资金的管理，制定各部门的流动资金额，超出额度的财务部有权拒付。有权拒付违反财经纪律和违反财务管理规定的开支。

3.6建立完善的管理费收费系统，及时足额收取管理费及其他费用，按开发公司的要求必要时协助开发公司向客户收取其他费用。

3.7建立固定资产登记备案制度，防止固定资产流失，组织好固定资产的定期盘查。

3.8建立完善的会计资料档案管理系统，保证会计资料的完整。

3.9财务部应根据国家要求，结合有关规定，认真进行财务处理和会计核算，编制好各种财务报表，按时出具财务分析报告，为经营决策提供财务依据。

3.10参与各类经济合同的签订审核工作。

3.11对超过财务权限，强行核销不合理开支，打击报复财务人员的行为，财务部经理有权向总经理及上级部门报告申述。

4财务核算管理

4.1会计期间：分为年度、季度和月份，年度、季度和月份的起讫日期采用公历1月1日起至12月31日。

4.2会计制度执行《企业会计制度》。